Досрочный возврат займа

Самое важное на тему: "Досрочный возврат займа" с точки зрения профессионалов.

Досрочный возврат займа

Автострахование

  • Жилищные споры

  • Земельные споры

  • Административное право

  • Участие в долевом строительстве

  • Семейные споры

  • Гражданское право, ГК РФ

  • Защита прав потребителей

  • Трудовые споры, пенсии

    • Главная
    • Внесение в счет досрочного возврата займа денег в меньшем размере, чем указано в заявлении о досрочном погашении кредита

    15. Фактическое внесение в счет досрочного возврата займа денежных средств в меньшем размере, чем было указано заемщиком-гражданином в заявлении о досрочном погашении кредита, само по себе не является основанием для отказа в зачислении этих сумм в счет возврата долга.

    Р. обратилась в суд с иском к банку и просила признать исполнение ею обязательств по заключенному между сторонами кредитному договору надлежащим, признать обязательство прекращенным надлежащим исполнением, взыскать неосновательное обогащение, штраф и компенсацию морального вреда, а также обязать ответчика представить в бюро кредитных историй сведения об отсутствии нарушений истцом обязательств по кредитному договору.

    Решением суда исковые требования Р. удовлетворены частично.

    [2]

    Апелляционным определением решение суда отменено, по делу принято новое решение, которым в удовлетворении исковых требований Р. отказано.

    Разрешая спор и частично удовлетворяя исковые требования Р., суд первой инстанции исходил из того, что операции по внесению на предусмотренный договором кредита счет суммы 315 323 руб. 48 коп. и по списанию с другого счета истца суммы 759 руб. 48 коп., совершенные единовременно в одном и том же отделении банка, у одного и того же кассира, свидетельствуют о том, что все денежные средства, включая 759 руб. 48 коп., были внесены в погашение кредита.

    Отменяя решение суда первой инстанции и отказывая в удовлетворении исковых требований, судебная коллегия по гражданским делам областного суда признала недоказанным внесение истцом в погашение кредита 759 руб. 48 коп. и указала, что суммы, достаточной для полного досрочного погашения кредита, истцом внесено не было, а о частичном досрочном погашении кредита Р. не заявляла.

    Судебная коллегия по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации с такими выводами суда апелляционной инстанции не согласилась по следующим основаниям.

    Статьей 10 ГК РФ установлено, что не допускаются осуществление гражданских прав исключительно с намерением причинить вред другому лицу, действия в обход закона с противоправной целью, а также иное заведомо недобросовестное осуществление гражданских прав (п. 1).

    Пунктом 1 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23 июня 2015 г. N 25 «О применении судами некоторых положений раздела I части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» разъяснено, что, оценивая действия сторон как добросовестные или недобросовестные, следует исходить из поведения, ожидаемого от любого участника гражданского оборота, учитывающего права и законные интересы другой стороны, содействующего ей, в том числе в получении необходимой информации.

    В обоснование иска Р. указывала, что о недостаточности для полного погашения кредита незначительной суммы в размере всего лишь 759 руб. 48 коп. и о том, что эта сумма не была зачислена на предусмотренный договором кредита счет, банк ее не известил, вследствие чего получил выгоду от использования находящихся на счете денежных средств истца, а также в виде начисленных процентов по кредиту и тем самым причинил истцу ущерб в виде излишне уплаченных процентов.

    Того, что банк, действуя добросовестно, своевременно предоставил истцу как гражданину-потребителю указанную информацию, суд апелляционной инстанции не установил, а банком, как это следует из материалов дела, соответствующих доказательств надлежащего исполнения такой обязанности не представлялось. Какого-либо ответа банка на заявление истца о досрочном погашении кредита в материалах дела не содержится.

    В соответствии с п. 2 ст. 810 ГК РФ сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом займодавца не менее чем за тридцать дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно.

    Пунктом 17 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22 ноября 2016 г. N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении» разъяснено, что из существа денежного обязательства, по общему правилу, вытекает возможность его исполнения по частям, в силу чего кредитор не вправе отказаться от принятия исполнения такого обязательства в части.

    По смыслу приведенных положений закона и разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации, фактическое внесение в счет досрочного возврата займа денежных средств в незначительно меньшем размере, чем было указано заемщиком-гражданином в заявлении о досрочном погашении кредита, само по себе не является основанием для отказа в зачислении этих сумм в счет возврата долга, поскольку в данном случае истцом вносятся денежные суммы, о которых банк был предупрежден как о возврате займа. Денежных средств сверх той суммы, которая была указана в заявлении о досрочном возврате кредита, истцом не вносилось.

    Ссылка ответчика на положение договора о том, что заявление о досрочном возврате кредита в таком случае считается недействительным, подлежит оценке с учетом положений п. 1 ст. 16 Закона о защите прав потребителей, предусматривающего, что условия договора, ущемляющие права потребителя по сравнению с правилами, установленными законами или иными правовыми актами Российской Федерации в области защиты прав потребителей, признаются недействительными.

    Приведенными выше положениями п. 2 ст. 810 ГК РФ предусмотрена возможность устанавливать договором более короткие сроки уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно, однако возможности ограничивать договором право на досрочный возврат кредита законом не предусмотрено.

    Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 30 мая 2017 г. N 4-КГ17-20

    Досрочный возврат займа

    Краткое содержание

    1. Какие условия поразумеваются в этом пункте: «ухудшение условий об’екта недвижимого имущества по обязательствам, за которые заимодавец не несет ответственности, заимодавец вправе требовать от заемщика досрочного возврата суммы займа»

    1.1. В случае если вы портите объект, в следствии чего уменьшается рыночная цена.

    2. Если взят займ по расписке в которой указана дата до которой нужно вернуть займ. Может ли займодевец потребовать возврат зацма досрочно без согласования с заемщиком?

    Читайте так же:  Трудности и преграды в неполной семье советы родителям

    2.1. Здравствуйте! Нет, потому что расписка — это примитивный документ, который не регламентирует сроки так, как это указывается в нормальном догвооре.

    2.2. Приветствую. Есть определенные нюансы и особенности по взысканию денежных средств по распискам. Необходимо ее изучить, чтоб оценить перспективу дела и предпринимать правильные шаги. Что касается, досрочного погашения долга, Вы можете направить должнику претензию и попросить вернуть долг раньше указанного срока. Но обращение в суд будет преждевременным. В расписке может быть указанна иностранная валюта.

    3. Оформлен займ под залог, недвижимости. Есть просрочки. Залогодержатель грозиться подать взыскание на,квартиру. Срок возврата основной, суммы займа в 2021 году. Он иметт право сразу подать в суд или должен прислать письмо о предупреждение о досрочном расторжении договора займа и сроках возврата?

    3.1. Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, Залогодержатель обязан прислать письмо о предупреждение о досрочном расторжении договора займа и сроках возврата.

    4. Брала займы в кредитном потребительском кооперативе. Срок возврата по одному займу истек, по второму нет. КПК в стадии наблюдения по определению арбитражного суда о признании его банкротом. Что делать мне как заёмщику? Платить или нет? Какие штрафные санкции будут по договорам займа? Будет ли досрочное истребование моего долга? Как вносить средства в кассу, наличные расчеты Должнику запрещены?

    4.1. Здравствуйте! Нужно вступать в процесс в качестве кредитора.

    4.2. Елена, здравствуйте.
    А зачем вам платить сейчас? Вашу задолженность либо продадут на торгам третьим лицам, либо просто спишут как неликвидное имущество.
    Если продадут и новый кредитор начнёт её активно с вас взыскивать — тогда и будете думать, что делать дальше.
    Если у вас есть какая-то причина, по которой вы не можете позволить себе быть должником — укажите её, потому что тогда ваш вопрос приобретет другой смысл.

    5. Хотим оформить договор займа под залог (гарантию) недвижимость. С условиями что, на момент возвращения суммы в указанные сроки либо досрочно, недвижимость которая выступала гарантом возврата суммы займа, вернулась без всяких судебных обращений. Как правильно это оформить? Спасибо за совет.


    5.1. Здравствуйте.
    По договору займа одна сторона (займодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) деньги, вещи, определенные родовыми признаками, или ценные бумаги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество полученных им вещей того же рода и качества либо таких же ценных бумаг.

    Договор займа должен быть составлен по требованию закона ст.420,421,807,808 ГК РФ.

    6. Вправе ли заимодавец (физ. лицо) досрочно расторгнуть договор займа с финансовой компанией (до наступления даты выплаты по займу) и потребовать возврата денег без процентов, если в договоре займа просто указано, что досрочное расторжение договора заимодавцем регулируется законодательством РФ? Причина расторжения — опасения невыплаты и банкротства компании, так как появились факты невыплаты компанией заемных средств другим заимодавцам.

    Имеете на это право.

    6.2. Сергей, в законодательстве оснований для досрочного расторжения договора займа со стороны займодавца при отсутствии нарушений со стороны заемщика — нет.
    ГК РФ Статья 810. Обязанность заемщика возвратить сумму займа

    1. Заемщик обязан возвратить займодавцу полученную сумму займа в срок и в порядке, которые предусмотрены договором займа.
    В случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение тридцати дней со дня предъявления займодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.
    2. Если иное не предусмотрено договором займа, сумма беспроцентного займа может быть возвращена заемщиком досрочно полностью или частично.
    (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

    примечание.
    П. 2 ст. 810 (в ред. ФЗ от 19.10.2011 N 284-ФЗ) применяется к договорам займа, кредитным договорам, заключенным до 01.11.2011.
    Сумма займа, предоставленного под проценты заемщику-гражданину для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, может быть возвращена заемщиком-гражданином досрочно полностью или по частям при условии уведомления об этом займодавца не менее чем за тридцать дней до дня такого возврата. Договором займа может быть установлен более короткий срок уведомления займодавца о намерении заемщика возвратить денежные средства досрочно.
    (в ред. Федерального закона от 19.10.2011 N 284-ФЗ)

    Сумма займа, предоставленного под проценты в иных случаях, может быть возвращена досрочно с согласия займодавца, в том числе согласия, выраженного в договоре займа.
    (абзац введен Федеральным законом от 19.10.2011 N 284-ФЗ; в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

    3. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, заем считается возвращенным в момент передачи его займодавцу, в том числе в момент поступления соответствующей суммы денежных средств в банк, в котором открыт банковский счет займодавца.
    (п. 3 в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)
    ГК РФ Статья 811. Последствия нарушения заемщиком договора займа

    1. Если иное не предусмотрено законом или договором займа, в случаях, когда заемщик не возвращает в срок сумму займа, на эту сумму подлежат уплате проценты в размере, предусмотренном пунктом 1 статьи 395 настоящего Кодекса, со дня, когда она должна была быть возвращена, до дня ее возврата займодавцу независимо от уплаты процентов, предусмотренных пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса.
    2. Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.
    (в ред. Федерального закона от 26.07.2017 N 212-ФЗ)

    6.3. Ваш вопрос по поводу кредита имеет реальное законное решение с профессиональной юридической помощью.

    Для того, что бы избавиться от кредита необходимо в досудебном порядке расторгнуть кредитный договор и отказаться от его исполнения и уплаты процентов.

    Это делается на основании статей 10, 12, 16 Федерального Закона «О защите прав потребителе»-навязанная услуга по кредиту, неполное информирование о его условиях со стороны Кредитора и расторжение договора в связи с этим с Вашей стороны.

    Также используются основания для расторжения кредитного договора, предусмотренные Гражданским Кодексом Российской Федерации:

    Статья 166 ГК РФ–Оспоримые и ничтожные сделки – кредитные договора, заключенные с нарушением Закона.

    Статья 168 ГК РФ-Недействительность сделки, нарушающей требования закона или иного правового акта – относится и к кредитному договору, нарушающему Федеральный Закон «О защите прав потребителей».

    Читайте так же:  Образец договора на оказание рекламных услуг

    Статья 178 ГК РФ-Недействительность сделки, совершенной под влиянием существенного заблуждения.

    Статья 179 ГК РФ-Недействительность сделки, совершенной под влиянием обмана или неблагоприятных обстоятельств-сделка на крайне невыгодных условиях, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств, чем другая сторона воспользовалась (кабальная сделка).

    Все эти основания дают право расторгнуть кредитный договор и отказаться от его исполнения, уплаты процентов и возвратить страховку по кредиту, а также избавиться от требований коллекторов.

    Для этого необходимо составить и направить кредиторам и в соответствующие инстанции законные и обоснованные юридические документы – претензии и заявления.
    С уважением Станислав Леонидович.

    7. Обращалась за микрозаймом онлайн. Погасила досрочно. Но деньги до получателя не дошли. Отправляла сканы чеков в техподдержку, они мне отвечают автоматическими сообщениями не по делу. С даты окончания займа начисляют штрафы и проценты. А сегодня ночью самовольно снимали деньги с моей карты, в счёт погашения якобы долга. Подскажите куда обращаться! И есть ли смысл подать исковое заявление в суд на возврат снятых ими средств и взыскания морального вреда?

    7.2. Согласно части 3 статьи 35 Конституции РФ «никто не может быть лишен своего имущества иначе как по решению суда». Они не имеют права без постановления суда снимать деньги. Так что прежде чем подавать в суд, нужно выяснить, вынесен ли судебный акт в отношении Вас.

    Для начала обратитесь в банк и узнайте основания, по которым списали деньги. Из документов от банка узнаете, на основании какого постановления суда происходит удержание средств. Просто так с карты деньги снимать не могут.

    В отношении Вас просто скорее всего судебный приказ (ст.122 ГПК РФ) — это упрощенный порядок рассмотрения споров в суде без уведомления ответчика, которому просто должен быть направлен по почте судебный приказ, который Вы вправе получить, а затем подать заявление об отмене судебного приказа в суд первой инстанции в течение 10 дней после ПОЛУЧЕНИЯ (ст.128 ГПК РФ). При этом подать без каких-либо обоснований, просто: «прошу отменить судебный приказ, против его исполнения возражаю». Суд обязан отменить судебный приказ и разъяснить истцу его право на подачу искового заявления. Там у Вас будет возможность подать свои возражения на заявленные исковые требования, в т.ч. о снижении неустойки на основании ст.333 ГК РФ, либо заявить о применении исковой давности (ст.199 ГК РФ), если срок исковой давности истек.

    7.3. Если деньги не дошли, то проверьте не было ли допущено вам ошибок в реквизитах микрофинансовой организации. Если нет, то обратитесь в банк, чтобы он подтвердил факт поступления вашего платежа на счет МФО. Если банк подтвердит, то деньги поступили и МФО не вправе списывать с вас долг и штрафы. Если банк не подтвердит факт поступления денег в МФО значит либо реквизиты МФО неверные, либо вы допустили ошибку при перечислении.
    Если деньги поступили в МФО, то можно взыскивать незаконно повторно взятые с вас деньги как неосновательное обогащение (ст. 1102 ГК РФ).

    7.4. Здравствуйте, смотрите ваш договор с кредитной организацией, все ваши обязательства и их права — все указано в самом договоре. В договоре должен быть указан момент погашения долга — с даты перевода вами или с даты получения ими ваших денежных средств. Также смотрите, что сказано в договоре насчет права снимать деньги с вашей карты — зачастую это условие указывают в договоре.
    Обжаловать их действия нужно в любом случае.. По закону о защите прав потребителя предъявляйте претензию по поводу некачественной финансовой услуги (возможно неправильно указали реквизиты), требуйте восстановление денежных средств на вашем счете в банке, где обслуживается карта. Руководствуйтесь ст. 29 ЗоЗПП РФ
    В случае если деньги не вернут — в суд исковые требования подавайте. Право есть. В суде можете ставить вопрос о взыскании всех убытков и компенсации морального вреда ст. 29, 15.17 ЗоЗПП РФ.

    Когда возможно досрочное погашение займа и как его оформить?

    Возврат займа раньше срока по договору по инициативе заемщика

    Досрочный возврат займа по инициативе должника не требует согласия кредитора в силу закона в следующих случаях:

    В остальных случаях досрочное погашение займа разрешено только при наличии согласия кредитора.

    Досрочное погашение займа по инициативе заимодавца

    Законом регламентирован закрытый перечень случаев, когда заимодавец имеет право требовать от заемщика досрочного погашения его денежного обязательства по договору займа:

    • Нарушение должником сроков возврата займа, если соответствующим договором установлено условие о возврате займа по частям (п. 2 ст. 811 ГК РФ). В общем случае для реализации данного права кредитора достаточно одного факта просрочки. При этом также в общем случае не регламентирована и минимальная продолжительность такой просрочки. Например, в отношении потребительского займа есть условие: кредитор имеет право требовать досрочного погашения обязательства, если общая длительность просрочки (одного факта или нескольких в общей сложности) в течение последних 180 календарных дней превысила 60 дней (п. 2 ст. 14 закона «О потребкредите»).
    • Неисполнение заемщиком требования об обеспечении возврата займа, утрата такого обеспечения или ухудшение его характеристик по условиям, не зависящим от кредитора (ст. 813 ГК РФ).
    • Использование заемщиком средств целевого займа не в соответствии с целями, определенными договором, а также необеспечение заемщиком возможности для кредитора осуществлять контроль за целевым использованием средств (ст. 814 ГК РФ).

    Отметим, что законодатель не устанавливает срок, в течение которого заемщик обязан исполнить требование кредитора о досрочном погашении займа. В отношении потребительского займа имеется разъяснение, что срок исполнения обязательства должен быть определен кредитором в разумных пределах, но не менее 30 дней с момента направления кредитором уведомления (п. 2 ст. 14 закона «О потребкредите»).

    Досрочное расторжение договора займа: последствия

    Досрочное расторжение договора и досрочное исполнение обязательств по нему не являются тождественными юридическими определениями, хотя, конечно, с практической точки зрения досрочное исполнение обязательства в полном объеме влечет его прекращение (см. ст. «Какие существуют основания для прекращения обязательств?»).

    Видео (кликните для воспроизведения).

    ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Расторжение договора и досрочное прекращение обязательства его исполнением влекут разные правовые последствия.

    Так, при расторжении договора, в т. ч. договора займа:

    • Прекращается обязанность должника совершать в будущем действия, которые являются предметом договора. Например, прекращается обязательство кредитора по предоставлению заемных средств, не начисляется неустойка на периоды после расторжения договора и т. д. (п. 3 постановления Пленума ВАС РФ от 06.06.2014 № 35, далее — ПВАС № 35). При этом стороны не лишены даже после его расторжения права требовать исполнения той части обязательств по договору, которые должны были быть погашены еще до расторжения (п. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 21.12.2005 № 104). Таким образом, если к моменту расторжения договора займа заемщик имеет задолженность перед кредитором как по основному долгу, так и по процентам или штрафным суммам, кредитор после расторжения договора имеет право требовать их возврата.
    • Стороны расторгнутого договора не вправе требовать возвращения того, что было исполнено ими по обязательству до момента расторжения договора, если отличное не регламентировано законодательством или соглашением сторон (п. 4 ПВАС № 35). Правоприменитель указывает, что данное положение п. 4 ст. 453 ГК РФ применимо в тех ситуациях, когда размер взаимных обязательств к моменту расторжения договора был равноценен, т. е. были соблюдены интересы обеих сторон.
    Читайте так же:  Процедура приватизации жилья

    Способы досрочного расторжения договора займа

    Расторжение договора займа может быть произведено (ст. 450 ГК РФ):

    • По соглашению сторон. В этом случае стороны обычно составляют новый документ, в котором указывают условия расторжения такого договора (в т. ч. дату, с которой договор считается расторгнутым), будущие обязательства сторон (если такие остаются) и др. (см. ст. «Расторжение договора по соглашению сторон согласно ГК РФ»).
    • В судебном порядке. Расторжение через суд возможно в тех ситуациях, когда сторона существенно нарушает условия договора (например, кредитор не предоставляет заем в установленные сроки, см. ст. 812 ГК РФ и т. д.), или в иных случаях, предусмотренных законом или договором (см. ст. «Как осуществить расторжение договора в судебном порядке?»).

    Отдельно рассмотрим право на односторонний отказ от исполнения договора займа, предусмотренный ст. 450.1 ГК РФ. Право на такой отказ от исполнения договора может быть предусмотрено:

    • Самим договором.
    • Нормами закона. Например, если просрочка исполнения должника повлекла утрату интереса к исполнению кредитором, последний имеет право на односторонний отказ от принятия исполнения и требование о возмещении убытков (п. 2 ст. 405 ГК РФ).

    Специальными нормами законодательства право на односторонний отказ от договора займа не предусмотрено. Право кредитора требовать досрочного исполнения обязательства трактуется судами как изменение условия о сроке исполнения обязательства (например, определение ВС РФ от 08.09.2015 № 5-КГ15-91, решение Советского райсуда г. Брянска от 10.02.2017 по делу № 2-285 (2017)).

    Полагаем, читателям также будут полезны наши статьи:

    Соглашение о досрочном возврате суммы займа

    Как мы уже обозначили выше, досрочный возврат суммы займа может быть произведен как по инициативе заемщика, так и по требованию заимодателя. Ни в том ни в другом случае составлять какое-либо соглашение между сторонами не требуется, кроме случаев, когда стороны сами договорились об этом.

    Образец соглашения о досрочном погашении займа при желании сторон может быть составлен по общим правилам оформления дополнительных соглашений / приложений к договору и содержать следующие атрибуты, характерные для подобной документации:

    • наименование документа;
    • дату и место его составления;
    • наименования сторон, их регистрационные данные, адреса;
    • предмет договора: воля сторон на досрочное погашение займа (указать реквизиты соответствующего договора) в определенные сроки и в определенной сумме;
    • прочие положения — по усмотрению сторон;
    • реквизиты и подписи сторон.

    Помимо этого, в ряде случаев должнику надлежит уведомить кредитора о предстоящем погашении обязательства. Форма и способ уведомления обычно устанавливаются договором займа.

    [1]

    Содержание этого уведомления может быть следующим:

    • сведения о кредиторе;
    • сведения о заемщике;
    • сведения о волеизъявлении заемщика осуществить полный/частичный досрочный возврат займа (при этом следует указать наименование и реквизиты соответствующего договора, дату досрочного исполнения обязательства и размер вносимой по договору суммы);
    • подпись заемщика с расшифровкой;
    • дата направления уведомления.

    Такое уведомление может быть составлено по предлагаемому нами шаблону: Уведомление о досрочном погашении договора займа — образец.

    Заявление на досрочное погашение займа

    В тех ситуациях, когда согласие кредитора на совершение заемщиком досрочного погашения займа (как полного, так и частичного) не требуется, заемщик может направить уведомление, образец которого мы разместили выше. При этом не будет ошибкой, если название документа будет иным, например: «Заявление о досрочном погашении займа» и т. п.

    В прочих обстоятельствах, когда по закону требуется согласие кредитора на досрочное исполнение обязательств, заемщик должен предварительно уведомить кредитора о своем намерении совершить досрочное исполнение обязательств и получить от него разрешение, т. к. последний имеет полное право отказать (п. 2 ст. 810 ГК РФ).

    В случае если заемщик направит средства на досрочное погашение займа (а значит, в большем размере, чем предусмотрено договором займа для данного повременного платежа), внесенный платеж будет распределен в соответствии с требованиями ст. 319 ГК РФ. Остальная сумма, скорее всего, будет числиться как неопознанный платеж, хотя условиями договора займа может быть предусмотрено и иное.

    Форма выражения согласия кредитора может быть определена в договоре займа.

    В качестве образца такого уведомления можно использовать шаблон, размещенный по ссылке выше, однако его содержание надлежит откорректировать, чтобы оно выражало именно просьбу должника об одобрении кредитором досрочного возврата займа на условиях, приведенных в таком уведомлении.

    ВАЖНО! В случае досрочного исполнения денежного обязательства заемщиком по договору займа кредитор имеет право на получение процентов, исчисленных до дня фактического исполнения такого обязательства включительно (п. 6 ст. 809 ГК РФ).

    Подведем итоги. Закон разрешает заемщикам (и гражданам, и хозяйствующим субъектам) досрочно осуществлять возврат заемных средств по договору займа, при этом такой возврат может быть как полным, так и частичным.

    В случае если заем предоставлялся под процент физлицу для целей, не связанных с предпринимательской деятельностью, заемщику не требуется одобрение кредитора, но в общем случае уведомить кредитора о предстоящем досрочном гашении нужно. Досрочно без согласия кредитора и без его предварительного уведомления может быть погашен беспроцентный заем.

    Статья оказалась полезной? Подписывайтесь на наш канал RUSЮРИСТ в Яндекс.Дзен!

    Договор денежного займа с процентами с возможностью досрочного возврата

    ДОГОВОР ДЕНЕЖНОГО ЗАЙМА

    1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

    1.1. Заимодавец передает в собственность Заемщику денежные средства в размере рублей (далее – Сумма займа), а Заемщик обязуется вернуть Заимодавцу Сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные Договором.

    Читайте так же:  Продажа имущества находящегося в залоге

    1.2. Сумма займа предоставляется путем перечисления Заимодавцем денежных средств на указанный Заемщиком банковский счет. При этом датой предоставления Суммы займа считается день зачисления соответствующей суммы на счет Заемщика.

    1.3. Сумма займа предоставляется на срок до « » 2019 года.

    1.4. Сумма займа считается возвращенной в момент зачисления соответствующих денежных средств на банковский счет Заимодавца.

    1.5. Заимодавец – даёт согласие на досрочный возврат Суммы займа и процентов без дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу.

    2. ПОРЯДОК РАСЧЕТА И УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ

    2.1. За пользование Суммой займа Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты из расчета % годовых.

    2.2. Проценты начисляются со дня, следующего за днем предоставления Суммы займа (п.1.2 Договора), до дня возврата Суммы займа (п.1.4 Договора) включительно.

    2.3. Проценты за пользование Суммой займа уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа.

    3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

    3.1. За несвоевременный возврат Суммы займа (п.1.3 Договора) Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты процентов в порядке, предусмотренном п.1 ст.811, п.1 ст.395 ГК РФ (независимо от уплаты процентов, предусмотренных п.2.1 Договора).

    3.2. За нарушение сроков уплаты процентов (п.2.3 Договора) Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере % от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки.

    3.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую Договор, от исполнения обязательств в натуре.

    3.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

    4. ФОРС-МАЖОР

    4.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору, если надлежащее исполнение оказалось невозможным вследствие непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия.

    4.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение дней уведомить об этом другую Сторону.

    4.3. Документ, выданный Торгово-промышленной палатой, является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

    4.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более дней, то каждая сторона вправе расторгнуть Договор в одностороннем порядке.

    5. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

    5.1. Все споры, связанные с заключением, толкованием, исполнением и расторжением Договора, будут разрешаться Сторонами путем переговоров.

    5.2. В случае недостижения соглашения в ходе переговоров, указанных в п.5.1 Договора, заинтересованная Сторона направляет претензию в письменной форме, подписанную уполномоченным лицом. Претензия должна быть направлена с использованием средств связи, обеспечивающих фиксирование ее отправления (заказной почтой, телеграфом и т.д.) и получения, либо вручена другой Стороне под расписку.

    5.3. К претензии должны быть приложены документы, обосновывающие предъявленные заинтересованной Стороной требования (в случае их отсутствия у другой Стороны), и документы, подтверждающие полномочия лица, подписавшего претензию. Указанные документы представляются в форме надлежащим образом заверенных копий. Претензия, направленная без документов, подтверждающих полномочия лица, ее подписавшего, считается непредъявленной и рассмотрению не подлежит.

    5.4. Сторона, которой направлена претензия, обязана рассмотреть полученную претензию и о результатах уведомить в письменной форме заинтересованную Сторону в течение рабочих дней со дня получения претензии.

    5.5. В случае неурегулирования разногласий в претензионном порядке, а также в случае неполучения ответа на претензию в течение срока, указанного в п.5.4 Договора, спор передается в арбитражный суд по месту нахождения ответчика в соответствии с действующим законодательством РФ.

    6. ИЗМЕНЕНИЕ И ДОСРОЧНОЕ РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА

    6.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора.

    6.2. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной из Сторон в порядке и по основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.

    Взяли в долг: отражаем займы и расходы по ним

    Как учесть полученный заем, если в договоре не указан срок его возврата? Нормировать ли плату за досрочный возврат кредита? И можно ли учесть проценты по займу, которым оплачены не принимаемые в расчет налога на прибыль расходы? Отвечаем на вопросы, на которые не найти прямого ответа в законодательстве.

    Получили заем «до востребования»: 66 или 67?

    На каком счете — 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам» или 67 «Расчеты по долгосрочным кредитам и займам» — нужно отразить полученный заем, если срок его возврата определен в договоре как «до востребовани

    : Учесть такой заем нужно на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Ведь существует вероятность, что заем придется вернуть раньше чем через 12 месяцев. Поэтому оснований учесть заем на счете 67 у вас нет.

    Деление в учете займов на краткосрочные и долгосрочные хоть и не предусмотрено профильным ПБУ но все-таки необходимо, так как пользователи бухотчетности должны видеть, какую сумму компании придется вернуть в ближайшее время, а какой она сможет пользоваться еще не меньше 12 месяце Кроме того, вы должны раскрыть сроки возврата займов в пояснениях к баланс И из них будет видно, что такая-то сумма подлежит возврату по требованию.

    [3]

    А если в течение следующих 12 месяцев заем не будет востребован, то, получается, он превратится в долгосрочный и после этого его нужно перевести на счет 67?

    : Нет, учитывать заем «до востребования» в составе долгосрочных займов не нужно и после 12 месяцев пользования им. Оставьте его на счете 66.

    Дело в том, что и через год по-прежнему будет сохраняться вероятность возврата займа раньше чем через следующие 12 месяцев. А для квалификации займа в качестве долгосрочного или краткосрочного важно не то, сколько прошло времени с момента его получения, а то, сколько времени осталось до наступления срока возврата. Ведь, как мы уже сказали, деление займов по сроку возврата необходимо для бухотчетности. Поэтому именно на отчетную дату и следует определять долгосрочность либо краткосрочность займов.

    А если уже при получении займа мы знаем, что его потребуют вернуть позже чем через год, как мне обосновать его учет на счете 67? При помощи какой-нибудь служебной записки директора о том, что в ближайшие 12 месяцев возврата займа не будет?

    : Подобный документ не основание учитывать заем на счете 67. Ведь по условиям договора дату возврата займа определяет не ваш директор, а заимодавец. Если же с ним у вашего директора есть устная договоренность, что деньги будут востребованы не раньше чем через год, то лучше ее зафиксировать в договоре займа: «подлежит возврату по требованию, но не ранее чем через 12 месяцев с момента получения». И тогда у вас будет основание учесть заем при его получении как долгосрочный на счете 67.
    Читайте так же:  Кто не может отказаться от наследства

    Но все равно уже на ближайшую отчетную дату (на 31 декабря текущего года либо более раннюю, если вы составляете промежуточную бухотчетност появится вероятность, что придется вернуть деньги раньше чем через 12 месяцев, и тогда вам нужно будет перевести заем на счет 66. того что Инструкция к Плану счето не предусматривает такой проводки, бухгалтеры иногда выделяют специально для займов, которые на момент получения были долгосрочными, а на отчетную дату превратились в краткосрочные, отдельный субсчет к счету 67. И суммы с этого субсчета переносят в «краткосрочный» раздел пассива баланса. Однако это неудобно. Проще перенести сумму займа на счет 66. Ведь План счетов не может содержать все возможные корреспонденции счетов, а значит, допускается обоснованное использование и не указанных в нем проводок.

    Даже если заем «до востребования» ошибочно показан в «долгосрочном» разделе баланса, но при этом в пояснениях к отчетности оговорено, что он подлежит возврату по требованию, то административного штрафа за грубое нарушение правил ведения бухучет не будет. Ведь искажения информации о сроках возврата займа в отчетности нет.

    Плата за досрочный возврат кредита, выраженная в процентах, все равно фиксированная

    С нас за досрочное погашение кредита банк берет 2% от погашаемой суммы.
    Минфин разъяснил, что такая плата учитывается полностью во внереализационных расходах только в том случае, если установлена в фиксированной сумме, не зависящей от времени пользования кредито Если же плата установлена в процентах от суммы полученного кредита, то ее следует нормировать вместе с процентами за пользование кредито
    С одной стороны, плата у нас установлена в процентах, а с другой — это плата разовая и ее величина не зависит от времени пользования кредитом. Можно ли считать, что она установлена в фиксированной сумме, и учесть ее в расходах целиком?

    : Можно. То, что размер платы выражен в процентах, еще не делает ее процентами по кредиту — в вашем случае это всего лишь способ расчета. Он необходим, поскольку заранее неизвестно, какую сумму вы можете вернуть досрочно.

    Учесть плату за досрочный возврат кредита как плату за услуги банк нельзя, ведь при досрочном возвращении кредита банк не оказывает нам какой-либо услуги. По какой статье расходов списать ее в налоговом учете?

    : Минфин предлагает учитывать такую плату как другие внереализационные расходы по подп. 20 п. 1 ст. 265 Лучше так и делать. И только если в вашем договоре с банком эта плата прямо названа санкцией за нарушение условий договора, отражайте ее в регистрах налогового учета в составе договорных штрафо

    Потратили заем на не учитываемые для налога на прибыль расходы: можно ли учесть проценты?

    Взяли заем, который пойдет на оплату расходов, названных в ст. 270 НК РФ «Расходы, не учитываемые в целях налогообложения». Учитывать ли при расчете налога на прибыль проценты, начисляемые по этому займу?

    : Учитывать, но при условии, что:

    • вы можете обосновать необходимость тех не принимаемых для налогообложения прибыли затрат, на которые вы потратили заем. Ведь проценты не являются частью этих затрат. Это самостоятельные расходы, необходимые для работы вашей организаци
    • вы готовы спорить с налоговиками. Счастливое исключение — случаи, в которых либо Минфин сам признает возможность учета процентов по таким займам, либо есть решение ВАС в пользу налогоплательщиков. Это, например, займы, которые пошли на вклад в УК дочерней компании или приобретение доли в УК другого юрлиц на выплату дивидендо на выдачу процентного займ Проценты по таким займам можно списывать в налоговые расходы без опаски.

    Думаете, красивыми могут быть только цветы? Бухгалтерская отчетность тоже будет прекрасна, если в ней правильно отразить операции по займам

    Проценты же по займам, которые потрачены на остальные указанные в ст. 270 НК РФ расходы, налоговики при проверке, скорее всего, уберут из расходов как экономически неоправданны Вот аргументы на случай, если вы решите с ними спорить.

    АРГУМЕНТ 1.

    Если у организации на момент получения займа были и свои свободные средства, то далеко не всегда можно однозначно установить, какими деньгами оплачены конкретные расходы — собственными или заемными. И если налоговики уберут проценты из налоговой базы, то должны будут доказать, что компания оплатила расходы, указанные в ст. 270 НК РФ, именно заемными деньгами. Вместе с тем тут есть и обратная сторона: однажды суд решил, что при достаточности собственных средств необходимости в займе не было, и на этом основании признал проценты необоснованным

    АРГУМЕНТ 2.

    Расходы, даже названные в ст. 270 НК РФ, организация производит в своих экономических интересах. А значит, необходимый для оплаты этих расходов заем и проценты по нему экономически оправданны.

    Например, предоставляя беспроцентный заем дочерней фирме, организация рассчитывает получить впоследствии дивиденды. Поэтому проценты по кредиту, из средств которого организация предоставила этот беспроцентный заем, можно считать обоснованными расходами и учесть при расчете налога на прибыл

    АРГУМЕНТ 3.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Некоторые из названных в ст. 270 НК РФ расходов организация несет не по собственной воле, а в силу закона. Например, пени и штрафы в бюдже В этом случае проценты по займу, взятому на их уплату, обоснованы тем, что заем необходим для выполнения организацией своей законной обязанности.

    Источники


    1. Шумега, С.С Технология столярно- мебельного производства; М.: Лесная промышленность, 2012. — 288 c.

    2. Практика адвокатской деятельности. Практическое пособие. В 2 томах (комплект); Юрайт — М., 2015. — 792 c.

    3. Чернявский, А. Г. Теория государства и права в схемах. Учебное пособие / А.Г. Чернявский. — М.: КноРус, 2016. — 112 c.
    Досрочный возврат займа
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here